第十八届发审委2020年第39次会议召开,审核结果显示,南京科思化学股份有限公司(以下简称“科思股份”)首发获通过。这是今年过会的第39家企业。
科思股份本次发行的保荐机构(联席主承销商)为民生证券,联席主承销商为华英证券,保荐代表人为臧宝玉、范信龙。这是民生证券今年保荐成功的第4单IPO项目。
2020年1月16日,民生证券保荐的成都康华生物制品股份有限公司首发过会;2020年1月17日,民生证券保荐的郑州捷安高科股份有限公司首发过会;2020年3月26日,民生证券保荐的江苏图南合金股份有限公司首发过会。
科思股份主要从事日用化学品原料的研发、生产和销售,产品包括防晒剂等化妆品活性成分、合成香料等。
科思股份的控股股东为南京科思投资发展有限公司(以下简称“科思投资”),截至招股说明书签署日,科思投资直接持有科思股份5890.00 万股股份,占本次发行前股份的69.57%,为公司的控股股东。
科思股份的实际控制人为周旭明和周久京,周旭明直接持有科思股份500.00万股股份,持有科思股份控股股东科思投资(科思投资直接持有科思股份69.57%的股份)100.00%的股权。科思投资同时系南京科投企业管理中心(有限合伙)(以下简称“南京科投”)(持有科思股份3.14%的股份)执行事务合伙人,持有南京科投 0.12%的权益。周久京直接持有科思股份550.00万股股份,占本次发行前股份的6.50%。周久京与周旭明为父子关系,故周久京与周旭明认定为科思股份的共同实际控制人。科思股份实际控制人周久京与周旭明合计控制科思股份85.11%的股权。
科思股份拟登陆深交所创业板,本次公开发行股票的数量不超过2822万股,本次公开发行后的流通股数量占公司股份总数的比例不低于25%。拟募集资金6.416亿元,其中4.30亿元用于“马鞍山科思化学有限公司25000t/a 高端日用香原料及防晒剂配套项目(一期工程) ”,6160万元用于“安徽圣诺贝化学科技有限公司研发中心建设项目 ”,1.00亿元用于“偿还公司及子公司银行贷款”,5000万元用于“补充流动资金”。
发审委会议提出询问的主要问题:
1、报告期发行人客户集中度较高,对第一大客户帝斯曼销售收入大幅增长。请发行人代表说明:(1)发行人是否对大客户存在依赖,是否有相应的应对措施,客户较集中是否符合行业特点;(2)主要经销商与发行人是否存在关联关系或其他利益安排,经销商经销产品是否实现最终销售;(3)对帝斯曼销售收入大幅增长的原因及合理性,2018年度原有产品对帝斯曼的销售收入增长是否显著超过其他主要客户,是否与客户的采购需求相匹配,与帝斯曼的合作关系是否稳定可持续。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。
2、报告期营业收入与扣非后归母净利润变动不一致。请发行人代表:(1)说明上述变动不一致的原因及合理性;(2)结合期间费用率的变化情况及主要明细费用的变动,说明与营业收入涨幅不一致的原因,是否存在费用在各年度进行调节的情形;(3)说明报告期主要原材料价格波动及部分产品提价的具体情况,是否与同行业一致,提价是否具有可持续性;(4)说明2019年收入及净利润大幅度上涨的合理性,上述趋势是否可持续。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。
3、报告期发行人外销收入占比较高,对美国市场销售额约占20%左右,产品大部分品种在加征关税清单内。请发行人代表说明:(1)为应对美国关税上调,发行人对销美产品具体的调价措施内容,调价后产品订单、单价、销量、收入及毛利率变化情况,是否对发行人收入或利润产生重大不利影响,发行人相关应对措施是否有效,相关风险因素披露是否充分;(2)新冠疫情对发行人2020年第一季度及未来经营业绩的影响,发行人的应对措施,相关风险是否充分揭示。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。
4、报告期发行人供应链融资发生额较大,存在对部分客户放宽信用期的情形。请发行人代表说明:(1)发行人对部分客户放宽信用期履行的相关决策程序,放宽信用期的原因及其必要性,属于发行人的主动要求还是被动选择;(2)发行人开展供应链融资、放宽信用期等行为对发行人经营业绩的影响,是否存在通过放宽商业政策促进销售的情形。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。
5、发行人从事精细化工行业,涉及危险化学品、易制毒化学品。请发行人代表说明:(1)发行人安全生产制度及管理措施的有效性及实际执行情况,是否存在安全隐患;(2)发行人生产经营和募投项目是否符合国家和地方环保要求,报告期内环保及安监部门对发行人生产经营业务检查的具体情况,是否存在重大违法行为。请保荐代表人说明核查依据、过程,并发表明确核查意见。
今年IPO过会企业一览:
序号 | 公司名称 | 上会日期 | 拟上市地点 | 保荐机构 |
1 | 安徽龙磁科技股份有限公司 | 2020/1/2 | 深交所创业板 | 国元证券 |
2 | 苏州赛伍应用技术股份有限公司 | 2020/1/2 | 上交所主板 | 东吴证券 |
3 | 深圳市华盛昌科技实业股份有限公司 | 2020/1/2 | 深交所中小板 | 招商证券 |
4 | 宁波金田铜业(集团)股份有限公司 | 2020/1/3 | 上交所主板 | 财通证券 |
5 | 安徽芯瑞达科技股份有限公司 | 2020/1/3 | 深交所中小板 | 东海证券 |
6 | 昆山佰奥智能装备股份有限公司 | 2020/1/3 | 深交所创业板 | 光大证券 |
7 | 浙江力诺流体控制科技股份有限公司 | 2020/1/3 | 深交所创业板 | 华安证券 |
8 | 襄阳长源东谷实业股份有限公司 | 2020/1/9 | 上交所主板 | 一创投行 |
9 | 晶科电力科技股份有限公司 | 2020/1/9 | 上交所主板 | 中信建投 |
10 | 宁波博汇化工科技股份有限公司 | 2020/1/9 | 深交所创业板 | 光大证券 |
11 | 青岛酷特智能股份有限公司 | 2020/1/9 | 深交所创业板 | 中德证券 |
12 | 浙江浙矿重工股份有限公司 | 2020/1/10 | 深交所创业板 | 海通证券 |
13 | 深圳贝仕达克技术股份有限公司 | 2020/1/10 | 深交所创业板 | 国信证券 |
14 | 京北方信息技术股份有限公司 | 2020/1/10 | 深交所中小板 | 华融证券 |
15 | 河南金丹乳酸科技股份有限公司 | 2020/1/16 | 深交所创业板 | 国金证券 |
16 | 成都康华生物制品股份有限公司 | 2020/1/16 | 深交所创业板 | 民生证券 |
17 | 无锡帝科电子材料股份有限公司 | 2020/1/16 | 深交所创业板 | 光大证券 |
18 | 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 | 2020/1/16 | 深交所创业板 | 中山证券 |
19 | 胜蓝科技股份有限公司 | 2020/1/16 | 深交所创业板 | 渤海证券 |
20 | 深圳中天精装股份有限公司 | 2020/1/16 | 深交所中小板 | 中信证券 |
21 | 北京首都在线科技股份有限公司 | 2020/1/17 | 深交所科创板 | 中信证券 |
22 | 郑州捷安高科股份有限公司 | 2020/1/17 | 深交所创业板 | 民生证券 |
23 | 中船重工汉光科技股份有限公司 | 2020/1/17 | 深交所创业板 | 海通证券 |
24 | 深圳市宝明科技股份有限公司 | 2020/1/17 | 深交所中小板 | 中银国际证券 |
25 | 浙江越剑智能装备股份有限公司 | 2020/1/17 | 上交所主板 | 浙商证券 |
26 | 湖南宇新能源科技股份有限公司 | 2020/1/17 | 深交所中小板 | 安信证券 |
27 | 广东豪美新材股份有限公司 | 2020/3/5 | 深交所中小板 | 光大证券 |
28 | 三人行传媒集团股份有限公司 | 2020/3/5 | 上交所主板 | 兴业证券 |
29 | 浙江锦盛新材料股份有限公司 | 2020/3/12 | 深交所创业板 | 安信证券 |
30 | 青岛威奥轨道股份有限公司 | 2020/3/12 | 上交所主板 | 中信建投 |
31 | 甘源食品股份有限公司 | 2020/3/19 | 深交所中小板 | 国信证券 |
32 | 杭州聚合顺新材料股份有限公司 | 2020/3/19 | 上交所主板 | 广发证券 |
33 | 重庆百亚卫生用品股份有限公司 | 2020/3/19 | 深交所中小板 | 广发证券 |
34 | 盛视科技股份有限公司 | 2020/3/19 | 深交所中小板 | 招商证券 |
35 | 美瑞新材料股份有限公司 | 2020/3/19 | 深交所创业板 | 海通证券 |
36 | 洛阳新强联回转支承股份有限公司 | 2020/3/19 | 深交所创业板 | 东兴证券 |
37 | 北京交大思诺科技股份有限公司 | 2020/3/26 | 深交所创业板 | 国信证券 |
38 | 江苏图南合金股份有限公司 | 2020/3/26 | 深交所创业板 | 民生证券 |
39 | 南京科思化学股份有限公司 | 2020/3/26 | 深交所创业板 | 民生证券 |
今年IPO被否企业一览:
序号 | 公司名称 | 上会日期 | 拟上市地点 | 保荐机构 |
1 | 北京嘉曼服饰股份有限公司 | 2020/1/9 | 深交所中小板 | 华英证券 |
关键词: 科思股份